Fișă de lucru
De la documente la jurnal și decont.
Construiește baza de lucru
Alege aceeași perioadă și aceleași criterii pentru toate evidențele comparate. Verifică numărul documentului, data, partenerul, baza și taxa. Diferențele de rotunjire trebuie separate de diferențele de tratament.
Clasifică diferențele
Grupează diferențele în documente lipsă, perioade diferite, cote, exigibilitate, drept de deducere sau erori de introducere. Această clasificare stabilește ce document sau ce verificare este necesară.
Corelează decontul
Reunește valorile pe tratamente, fără a muta o sumă într-un rând doar pentru a închide totalul. Explică legătura dintre operațiune și clasificarea aleasă.
Documentează rezolvarea
Păstrează valoarea inițială, explicația, corecția și responsabilul. Verifică dacă eroarea afectează și alte raportări sau perioade. Fișa se adaptează regimului de TVA și nu înlocuiește analiza legală.